Россия

Налоговый аудит в России

  • Поможем подготовиться к налоговой проверке
  • Снизим риски
  • Проверим вашу бухгалтерю

Что входит в услугу

Когда ИФНС приходит с внеплановой проверкой, налоговую и бухгалтерскую отчетность не спрятать. Не самый приятный и часто неизбежный момент в жизни организации. Инспектор найдет налоговые нарушения у любой компании. Но можно подготовиться и избежать штрафов — провести независимый налоговый аудит. Внутренняя проверка поможет заранее найти ошибки в отчетности и привести документы в порядок до прихода инспекции.

Что такое налоговый аудит

Налоговый аудит — это экспертиза финансовой документации от людей, которые на вашей стороне. Налоговый консультант проверяет отчетность на правильность составления, комплектности и соответствие требованиям налогового законодательства. Если находит ошибки, дает рекомендации — как все исправить. После такого анализа налоговой инспекции будет сложнее найти нарушения, а проверка пройдет мягко и безболезненно.

Цель аудита: устранение налоговых рисков и минимизация финансовых потерь. Если инспектор найдет основания подозревать в получении необоснованных налоговых выгод, недоплате налогов, нарушении сроков подачи отчетности — заставят платить недоимку, а возможно и штраф — 20% от неуплаченной суммы. А если в действиях руководства увидят умысел, то и 40% (ст. 122 НК РФ).

Кому нужен налоговый аудит?

Целевая аудитория — практически любой бизнес. Когда ведешь предпринимательскую деятельность в разных областях, большой документооборот неизбежно приводит к допущению ошибок. Налоговые нарушения можно найти почти у каждого. Чем их больше, тем выше потенциальная сумма недоимки, а с ней и штрафа.

Когда нужно проводить налоговый аудит? Вовремя. Если ФНС запросила данные в рамках камеральной проверки — возникли подозрения, еще есть время все исправить. Если приехала выездная проверка — время упущено. Мы советуем проводить аудит в 4 случаях:

  • При выявлении расхождений в бухгалтерском балансе, между налоговой базой по НДС и налогу на прибыль, иных серьезных ошибках бухгалтерии.
  • При получении запроса на документы от ФНС в рамках камеральной проверки.
  • При смене главного бухгалтера, финансового директора.
  • При отсутствии у владельцев представления о состоянии налогового учета и отчетности.

Обязательно ли проводить аудит? Нет, это инициативная процедура. Она не освобождает от проверки со стороны ФНС, а готовит к ней. А если провести аудит вовремя, то помогает избежать выездной проверки — у инспекции не будет повода.

Кто проводит налоговый аудит? Специалисты, имеющие квалификацию налогового консультанта.

3 главные задачи налогового аудита
Предупреждение выездной налоговой проверки. Инспекция не приезжает просто так. Алгоритмы ФНС автоматически проверяют декларации хозяйствующих субъектов, цепочки контрагентов, находит подозрительные операции, противоречия в отчетности, оценивает показатели и рентабельность. Если возникают подозрения — инспекция запрашивает документы, а потом приезжает с проверкой. Налоговый аудит позволяет избежать подозрений — повода для проверки не возникает.
Защита от штрафов и ответственности. Если ФНС приезжает с проверкой, будут искать необоснованные налоговые льготы, занижения налоговой базы и неправильно исчисленные суммы налогов и сборов. Найдут нарушения — доначислят налог. А сверху — сумму штрафа в 20–40% от доначисленной суммы. Например, если сумма недоимки составит 5 млн рублей, еще 1 млн рублей уйдет на штрафы. Если докажут внесение в декларацию заведомо ложных сведений и уклонение в крупном размере, руководителю угрожает уголовное дело по ст. 199 УК РФ.
Проверка работы бухгалтерии. Аудит налогового учета дает владельцам реальное представление о положении дел. Руководство сможет проверить компетентность сотрудников бухгалтерии, подтвердить корректность расчетов по начислению налогов и сборов за рассматриваемый отчетный период и получит рекомендации по оптимизации налоговой нагрузки, грамотной организации налогового планирования.

Что проверяют налоговые консультанты

Налоговый аудит может быть комплексным — когда эксперты проверяют всю налоговую и бухгалтерскую отчетность, а может быть выборочным — условия согласуют с компанией-заказчиком. Обычно проводят:

  • Аудит налога на прибыль. Обычно проводится для налогоплательщиков, которые работают по ОСНО. В целях снижения базы для налогообложения бухгалтерия учитывает налоговые расходы. Отсутствие правильно оформленных документов (счетов-фактур, актов, отчетов), подтверждающих экономическую оправданность расходов и их характер, исключает возможность учета расходов и приводит к недоимке по налогу на прибыль.
  • Аудит НДС. Особо актуален для компаний-экспортеров. Налоговые консультанты проверяют благонадежность контрагентов, корректность применения льготных ставок, правильность заполнения деклараций и обоснование сумм вычета для оформления возврата по НДС.
  • Аудит налога на имущество. Актуально для компаний с собственной недвижимостью. Эксперты проверяют правильность расчета налоговой базы от кадастровой стоимости, правильность отнесения объекта к недвижимому имуществу, своевременность уплаты налога.
  • Аудит НДФЛ и страховых взносов. Каждая компания-работодатель является налоговым агентом для своих сотрудников — удерживает НДФЛ из их зарплаты и переводит в бюджет. Неисполнение этой обязанности в крупных размерах влечет уголовную ответственность по ст. 199.1 УК. Неуплата или занижение базы по страховым взносам становится причиной недоимок и штрафов.

Аудит иных налогов и сборов, а именно:

  • деклараций по УСН;
  • экологических сборов;
  • транспортного налога;
  • правильности уплаты госпошлин;
  • расчета региональных и местных налогов и пр.

Организация и проведение налогового аудита

Обычно налоговый аудит проходит в 3 этапа:

Этап 1. Согласование. Руководитель аудиторской группы знакомится с видами деятельности компании, определяет отчетный период для анализа, состав группы, методики экспертизы, вопросы к экспертам, и области проверки, согласуют иные условия.

Этап 2. Предварительная оценка действующей системы. Наши специалисты находят факторы влияния на налоговые показатели, проверяют методику исчисления налогов и сборов, проводят юридическую экспертизу документов, инспектируют бухгалтерию и анализируют документооборот. Результат — оценка возможных нарушений, выявление и поверхностный анализ проблемных зон.

Этап 3. Оценка налоговых исчислений. Специалисты Финанс Консалтинг проверяют отчетность:

  • декларации по НДС и налогу на прибыль;
  • справки по авансовым платежам;
  • расчеты по формам 6-НДФЛ и 2-НДФЛ;
  • расчеты по страховым взносам;
  • правильность оформления первичных и иных бухгалтерских документов;
  • правильность проводок и т.д.

Налоговые консультанты делают выводы о структуре налоговой нагрузки, правильности составления отчетности, правильности определения налоговой базы, соответствии документов и деклараций требованиям НК РФ. Эксперты определяют системные недостатки, ищут пути оптимизации, выявляют финансовые резервы и дают заключение. Сроки: 1–2 недели в зависимости от уровня организации и разветвленности бизнеса.

Результаты налогового аудита

Экспертная организация готовит заключение по результатам проверки, в котором:

  • фиксирует выявленные нарушения и налоговые риски;
  • показывает суммы потенциальных доначислений, суммы недоимок, пеней и возможных штрафов;
  • дает рекомендации бухгалтерам по приведению документов в соответствие требованиям НК РФ, МСФО, по
  • грамотной организации налогового планирования и минимизации расходов;
  • показывает, где компания теряет деньги

Почему стоит выбрать Финанс Консалтинг?

  • Опыт работы в сфере бухгалтерского консалтинга и налогового аудита более 10 лет.
  • Аттестованные налоговые консультанты.
  • Собственный штат юристов и бухгалтеров.
  • Комплексное абонентское обслуживание или разовые услуги налогового аудита.
  • Бесплатные консультации в ходе сотрудничества.
  • Полная конфиденциальность данных по договору о неразглашении.
  • Работа по договору на проведение налогового аудита с подробным описанием набора операций и ответственностью группы.
  • Работа напрямую с главным бухгалтером.
  • Комплексное действие: экспертиза не только документов, но и работы персонала.
  • Спокойствие и полный порядок в документах

Стоимость аудита налогов и сборов

Цена за услугу определяется индивидуально — в зависимости от областей проверки, оборота, периода, за который группа будет проверять отчетность и начисления, количества контрагентов и и проверяемых баз. Стоимость налогового аудита рассчитывается по прозрачной схеме, согласуется с заказчиком до начала работ и указывается в договоре на предоставление аудиторских услуг.

Цены на комплексную проверку стартуют от 50 тысяч рублей, а помогают экономить миллионы. Свяжитесь с нами и мы подберем лучшее предложение для вашей ситуации.

Чем мы лучше, чем онлайн сервис или бухгалтер от вашего банка?

За что вы платите?
Личная база 1С

Мы выгружаем ее по запросу, без дополнительной оплаты, в отличии от онлайн-сервисов

Вы не переплатите налоги

Однажды к нам пришел клиент, которая переплатила 320 к просто потому что ей не сказали, что в Тюмени ставка для ИП УСН 4%, а не 6% как во многих регионах. Кстати, деньги из налоговой мы ей вернули

Вы не забудете продлить ЭЦП

Потому что мы больше вас заинтересованы в том, чтобы ваша ЭЦП работала

Индивидуальный подход

У нас вы разговариваете с закрепленным за вами бухгалтером, в большинстве онлайн-сервисов с вами общается даже не менеджер, а оператор. Это усложняет коммуникацию, вносит путаницу в процесс

Отвечаем в рабочее время в течении 20 минут

Оперативно, развернуто и сразу отвечаем на вопросы. Не ограничены одним тикетом в сутки:)

Прозрачное, четкое ценообразование

За нами не нужно перепроверять :)

Цены на бухгалтерские услуги в «Финанс консалтинг»

  • УСН Доходы
  • УСН (доходы-расходы)
  • ОСНО
  • Повышение коэффициента
Система налогообложенияУСН доходы
Количество операций в месяцКоличество сотрудников, чел.
0 – 12 – 1011 – 20Свыше 20
До 205 000,00 ₽5 500,00 ₽6 000,00 ₽6 500,00 ₽
от 21 до 507 500,00 ₽8 250,00 ₽9 000,00 ₽9 750,00 ₽
от 51 до 10012 500,00 ₽13 750,00 ₽15 000,00 ₽16 250,00 ₽
от 101 до 20020 000,00 ₽22 000,00 ₽24 000,00 ₽26 000,00 ₽
От 200 до 30030 000,00 ₽33 000,00 ₽36 000,00 ₽39 000,00 ₽
Свыше 300по согласованию
Система налогообложенияУСН (доходы — расходы)
Количество операций в месяцКоличество сотрудников, чел.
0 – 12 – 1011 – 20Свыше 20
До 205 000,00 ₽5 500,00 ₽6 000,00 ₽6 500,00 ₽
от 21 до 508 000,00 ₽8 800,00 ₽9 600,00 ₽10 400,00 ₽
от 51 до 10013 500,00 ₽14 850,00 ₽16 200,00 ₽17 550,00 ₽
от 101 до 20022 000,00 ₽24 200,00 ₽26 400,00 ₽28 600,00 ₽
От 200 до 30033 000,00 ₽36 300,00 ₽39 600,00 ₽42 900,00 ₽
Свыше 300по согласованию
Система налогообложенияОСНО
Количество операций в месяцКоличество сотрудников, чел.
0 – 12 – 1011 – 20Свыше 20
До 207 500,00 ₽8 250,00р ₽9 000,00 ₽9 750,00 ₽
от 21 до 5010 000,00 ₽11 000,00 ₽12 000,00 ₽13 000,00 ₽
от 51 до 10016 000,00 ₽17 600,00 ₽19 200,00 ₽20 800,00 ₽
от 101 до 20025 000,00 ₽27 500,00 ₽30 000,00 ₽32 500,00 ₽
От 200 до 30040 000,00 ₽44 000,00 ₽48 000,00 ₽52 000,00 ₽
Свыше 300по согласованию
Повышение коэффициента
Наименование%
Вахтовый метод работы50%
Сдача отчетности в РАР20%
Экспортные/Импортные операции50%
Валютные операции20%
Обособленные подразделения30%
Применение ККТ20%

Рассчитайте стоимость
бухгалтерского обслуживания

  • Полное
  • Главный бухгалтер

Система налогообложения:

Кол-во персонала:

Кол-во первичных документов в месяц:

Кол-во персонала у ИП при патенте:

  • Вахтовый метод работы
  • Сдача отчетности в РАР
  • Экспортные/Импортные операции
  • Валютные операции
  • Обособленные подразделения
  • Применение ККТ

Прайс: 0 ₽

    Нажимая на кнопку, я соглашаюсь с политикой обработки персональных данных

    *Не включает ведение воинского и миграционного учетов, а также оценку возможности и правильности проведения/оформления хозяйственных операций клиентов с точки зрения соблюдения требований валютного законодательства.

    Наши специалисты всегда
    на связи и готовы прийти на помощь

    Юлия Глячкова

    Исполнительный директор

    Опыт: 20 лет

    Эксперт в ведении бухгалтерии и налогах. Есть серьезные кейсы, где были защищены интересы клиентов и сэкономлены миллионы рублей. Более 10 тысяч подписчиков в социальных сетях, двигатель и сердце компании. Исполнительный директор компании «Финанс Консалтинг».

    Член Палаты Налоговых Консультантов России

    Основатель и исполнительный директор аутсорсинговой компании ООО «Финанс Консалтинг»

    Наталья Доронина

    Руководитель юридического отдела

    Опыт: 20 лет

    Юрист, руководитель Правовой службы компании «Финанс Консалтинг», член Западно-Сибирской правовой палаты, опыт работы более 20 лет; медиатор, конфликтолог, бизнес-переговорщик.

    • Участвовала в более 300 судебных процессах качестве консультанта или представителя,
    • более 75% успешно завершенных судебных дел, в том числе путем проведения переговоров и заключения мировых соглашений.
    • Общая сумма выгоды, полученной Клиентами — порядка 100 000 млн. рублей.

    Дмитрий Глячков

    Генеральный директор

    Опыт: 10 лет

    Финансовый консультант и генеральный директор компании. Практикует на фондовых рынках и ВЭД, внедряет IT-инфраструктуру.

    Екатерина Коршунова

    Бухгалтер

    Опыт: 10 лет

    Специализируется в области бехгалтерского учета, систем налогообложения и восстановления учета. Несет ответственность за проведение внутреннего аудита компании.

    Троянова Анастасия

    Бухгалтер

    Опыт: 7 лет

    Отвечает за качество коммуникаций бухгалтеров с клиентами. Эксперт в системе налогообложения. Успешно прошла несколько выездных проверок ФСС и ПФР, регулярно возмещает пособия на расчетный счет.