Как бухгалтерское сопровождение помогло сохранить клиенту 850 000 рублей Кейс из нашей практики бухгалтерии для ИП на УСН

В рекламных материалах бухгалтерских компаний часто рассказывают, как удалось «отбить» доначисленные налоги. Но куда более ценный результат — когда грамотное ведение бухгалтерии изначально выстроено так, что налоговые изначально риски минимальны.

Этот кейс — наглядный пример того, как профессиональная бухгалтерия и системное бухгалтерское сопровождение помогли предпринимателю сохранить 850 000 рублей и отстоять корректную налоговую позицию.

Исходные данные клиента

Клиент — ИП, занимающийся оптовой торговлей детским трикотажем (производство — Кыргызстан). Для таких предпринимателей особенно важны качественные бухгалтерские услуги для ИП, поскольку ошибки в учёте на УСН могут привести к существенным налоговым доначислениям.
Применяемая система налогообложения — УСН «доходы минус расходы».

На начало 2025 года ситуация выглядела так:

• получены авансы от покупателей на сумму 16,5 млн рублей;
• в соответствии с требованиями НК РФ эти авансы были включены в доходы 2024 года, налог уплачен;
• одна из партий товара задержалась на таможне из-за ошибок в документах поставщика;
• при растаможке в 2025 году возникла обязанность уплатить НДС в размере 10 млн рублей.

В течение 2025 года:

• часть авансов была закрыта отгрузкой товара;
• часть авансов возвращена покупателям;
• параллельно велись обычные продажи с поступлением денег на расчётный счёт.

Как был рассчитан налог при УСН

При расчёте налога за 2024 год бухгалтерия ИП учла все операции строго по требованиям налогового законодательства:

• отгрузку товара;
• возвраты ранее полученных авансов;
• НДС, уплаченный при растаможке;
• себестоимость реализованного товара.

Все эти суммы корректно отражены в учёте и уменьшают налоговую базу при УСН «доходы минус расходы».

👉 Итоговый налог по нашим расчётам составил 3 600 рублей.

Позиция налоговой инспекции

При проверке налоговая инспекция применила упрощённый подход — расчёт «по выписке банка»:

• учтены только оплаченные расходы;
• не учтены возвраты авансов;
• не учтён НДС, уплаченный при растаможке;
• не учтена себестоимость отгруженного товара.

👉 По версии налоговой сумма налога к уплате составила 856 000 рублей.

Разница оказалась колоссальной:
3 600 рублей против 856 000 рублей.

Что сделало бухгалтерское сопровождение

Наши действия были чёткими и документально выверенными — именно так и работает профессиональное бухгалтерское обслуживание.

Мы предоставили в налоговую:

• акты сверки с покупателями, подтверждающие наличие авансов;
• таможенные декларации с подтверждением уплаты НДС;
• данные бухгалтерского учёта, подтверждающие расходы в виде себестоимости.

👉 Полноценное ведение бухгалтерии, а не расчёты «по банку», позволило доказать корректность налога в сумме 3 600 рублей и защитить клиента.

Что было бы без бухгалтерии

В реальности такие суммы часто оплачиваются просто потому, что у предпринимателя нет выстроенной бухгалтерии и доказательной базы.

Если бы учёт вёлся только по выписке банка, как это иногда происходит:

• доказать правильность расчёта было бы невозможно;
• высока вероятность уплаты налога в размере 856 000 рублей;
• налоговая отчётность изначально была бы сформирована с ошибками.

Именно в таких ситуациях предприниматели понимают реальную ценность бухгалтерских услуг.

Дополнительно снизить вероятность споров с контролирующими органами помогает регулярный налоговый аудит, который позволяет заранее выявить ошибки в учёте, проверить корректность расчёта налогов и подготовиться к возможным проверкам.

Вывод

Этот кейс — не про «чудо», а про системную работу.
Бухгалтерия — это не формальность, а защита бизнеса и денег предпринимателя.

Подобные ситуации возникают не только у ИП, но и у компаний, поэтому бухгалтер для ООО также должен выстраивать учёт с учётом налоговых рисков.

Профессиональное бухгалтерское сопровождение позволяет:

• корректно вести учёт на УСН;
• учитывать НДС в сложных ситуациях;
• формировать правильную налоговую отчётность;
• спокойно проходить налоговые проверки.

Бухгалтерские услуги для ИП и ООО

💡 Наша бухгалтерская компания оказывает комплексные бухгалтерские услуги:

• бухгалтерское обслуживание ИП и ООО;
• ведение бухгалтерии с учётом налоговых рисков;
• бухгалтерское сопровождение при проверках;
• работа с УСН и НДС;
• защита позиции клиента на основе документов и расчётов.

👉 Если вам нужен бухгалтер для ИП или бухгалтер для ООО, который думает не «по выписке», а по закону — мы поможем.

Звоните по телефону 8-800-301-08-66 или проходите к нам в чат https://t.me/fc72_bot и мы ответим на ваши вопросы!